Hauptinhalt

Interne Revision

Herzlich willkommen, schön, dass Sie sich für Belange der Internen Revision (IR) interessieren.

Wir würden uns freuen, wenn Sie uns mitteilten, welche Inhalte hilfreich wären.

Bitte wenden Sie sich bei Bedarf mit Vorschlägen an:

Herrn Franke (Alle IR-Themen - Spezialisierung auf IT-Revision; neue Zahlverkehrsprozesse; Inventuren; Aussonderungen)

Herrn Haas (Alle IR-Themen - Spezialisierung auf Bau- & Beschaffungs-Revision; Bargeld-Zahlstellen)

Die Interne Revision ist eine Stabsstelle des Präsidiums mit zur Zeit zwei Mitarbeitern, die nach einem jährlichen vom Präsidium genehmigten Prüfplan einzelne UMR-Arbeitsbereiche, meist aber Prozesse - ähnlich wie der Landesrechnungshof - vertieft auf Recht- und Ordnungsmäßigkeit, Funktionsfähigkeit, Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit prüft.
Mit Blick auf die weitere Ausgestaltung von Prüfplänen wird mittels kurzer Sondierungen / PreViews in den unterschiedlichsten universitären Bereichen ermittelt, welche Chancen & Risiken dort bestehen.
Auf diese Weise unterstützt die Interne Revision das Präsidium in seiner Leitungsfunktion.

Die IR ist, nach Eigenkontrolle und Fach- und Dienstaufsicht, die dritte interne Kontroll-Ebene.
("third line of defense"; 3LOD-Modell)

Die Interne Revision prüft und bewertet die Aktivitäten innerhalb der Hochschule in völliger Unabhängigkeit.
In- und außerhalb formaler Prüfungen hilft die IR mit Best-Practice-Beratungen.

Die Aufgabenstellung, Kompetenzen und Verantwortlichkeiten der Stabsstelle orientieren sich an den Internationalen Grundsätzen für die berufliche Praxis der Internen Revision (Revisionsstandards) und sind in einer "Geschäftsordnung Interne Revision" niedergelegt, in der das Präsidium das Zusammenspiel aller Beteiligten definiert hat.
Gemeinsam werden uns zeitnah sinnvolle Veränderungen gelingen.

Wir haben Schnittstellen zu den Jahresabschluss-Prüfer/innen, zur/zum Anti-Korruptions-Beauftragten, zum QM-Team, zur Risiko-Beobachtungsgruppe, der/dem Beauftragten für IT-Sicherheit und zur/zum Behördlichen Datenschutzbeauftragten.

Revisionsprozess

bild1.jpg

(Zum Vergrößern bitte das Bild anklicken)

Entdecken