Hauptinhalt

  • Inhalt ausklappen Inhalt einklappen Dipl.-Math.oec. Daniel BörstlerDipl.-Math.oec. Daniel Börstler

    Dynamic Properties of IRB Rating Systems, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S.263-271 (mit Todorova, L.).

    The Impact of Optimal Allocations of Collaterals on Equity Ratios - Motivation, Modeling, and Implications, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 13, Marburg 2016 (mit Mölls, S.H.).

    IFRS-9-Impairment-Modellierung, in: Gruber, Bernd/Engelbrechtsmüller, Christian (Hrsg.): IFRS 9 Finanzinstrumente - Herausforderungen für Banken, Wien 2016, S. 105-161 (mit Todorova, L. und Ringschmidt, J.).

    Forward Looking Information in der Lifetime-PD-Schätzung, in: RISIKO MANAGER 23/2015, S. 1 und S. 7-12 (mit Todorova, L. und Ringschmidt, J.).

    Modeling PD Term Structures - A New Approach Using Scoring Recalibration, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 12, Marburg 2015 (mit Mölls, S.H.).

    Modeling Lifetime Expected Credit Losses Under IFRS 9 - Fundamental Questions Answered, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 11, Marburg 2015 (mit Mölls, S.H.).

    Zur Rolle einer optimierten Verteilung von Sicherheiten im internen Risikomanagement - Motivation, Modellierung und Implikationen, in: Zeitschrift für Betriebswirtschaft 2012, Heft 7, S. 763-789 (mit Mölls, S.H.).

  • Inhalt ausklappen Inhalt einklappen Dipl.-Math.oec. Christian KernDipl.-Math.oec. Christian Kern

    Optionsbasierte Bewertung von Rückstellungen, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S. 393-410 (mit Mölls, S.H.).

    Bestimmung mehrperiodiger Kapitalkosten in der Unternehmensbewertung - Alternative Konzepte in kritischer Betrachtung, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S. 43-65 (mit Krag, J. und Mölls, S.H.).

    Bewertung von Tax Shields bei ausfallbedrohtem Fremdkapital, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 4, Marburg 2012 (Update 6/2014) (mit Mölls, S.H.).

    Ableitung CAPM-basierter Betafaktoren aus einer Peergroup-Analyse - Eine kritische Betrachtung alternativer Verfahrensweisen, in: CORPORATE FINANCE biz 7/2010, S. 440-448 (mit Mölls, S.H.) (Nachdruck in: Schwetzler, B./Aders, C. (Hrsg.): Jahrbuch der Unternehmensbewertung 2012, Düsseldorf 2012, S. 241-258).

    Alternative Kapitalkosten- und Risikoauflösungskonzepte in der Unternehmensbewertung - Eine kritische Analyse unter Markov-Annahmen, in: FinanzBetrieb 2008, S. 38-47 (mit Krag, J. und Mölls, S.H.).

    Anmerkung zum Beitrag "Rendite und Kapitalkosten" von Jörg Laitenberger (ZfB, 76. Jg. (2006), S. 79-101), in: Zeitschrift für Betriebswirtschaft 2007, Heft 2, S. 171-174 (mit Mölls, S.H.).

    Kritische Bestandsaufnahme der Kapitalkostendiskussion in der Unternehmensbewertung, in: Gerum, E./Krag, J./Lingenfelder, M. (Hrsg.): Betriebswirtschaftliche Studien zu Marketing, Organisation und Rechnungslegung, Nr. 39, Marburg 2006 (mit Krag, J. und Mölls, S.H.).

  • Inhalt ausklappen Inhalt einklappen Stefan Laun, M.Sc.Stefan Laun, M.Sc.

    Konsistente Abbildung von Wachstum im Terminal Value - Wachstumsraten deutscher Unternehmen im Branchenvergleich, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S. 121-133 (mit Mölls, S.H.).

    Abbildung von Wachstum in Unternehmensbewertungskalkülen - Theorie und Empirie, in: Betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis 5/2019, S. 529-549 (mit Mölls, S.H.).

  • Inhalt ausklappen Inhalt einklappen Dr. Chunqian ShenDr. Chunqian Shen

    (Credit-)Ratings in der empirischen Forschung – Stand und Implikationen, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S. 327-337 (mit Mölls, S.H.).

    Corporate governance, capital market orientation and firm performance: empirical evidence for large publicly traded German corporations, in: Journal of Business Economics (Zeitschrift für Betriebswirtschaft), Vol. 88, No. 2, 2018, S. 203-252 (DOI: 10.1007/s11573-017-0873-5) (mit Gerum, E. und Shen, C.).

    Does Corporate Governance Affect the Rating Behavior of Firms? - An International Empirical Study, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 8, Marburg 2014 (mit Mölls, S.H.).

    Does Corporate Governance Affect (Credit-)Ratings? - An International Empirical Study, in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 7, Marburg 2014 (mit Mölls, S.H.).

    会计信息的价值相关性——国际实证研究的现状、总结和启示 (Relevance of Accounting Data for Market Prices - What can we learn from international evidence?), in: Gerum, E./Mölls, S.H. (Hrsg.): Working Paper Series: Accounting & Corporate Governance, No. 3, Marburg 2012 (mit Mölls, S.H.) (PDF).

    Kapitalmarktorientierte Rechnungslegung in Deutschland zwischen Anspruch und Realität - Theorie und Empirie, in: Zeitschrift für betriebswirtschaftliche Forschung 6/2011, S. 534-577 (mit Gerum, E. und Mölls, S.H.).

  • Inhalt ausklappen Inhalt einklappen Dr. Timo WillershausenDr. Timo Willershausen

    Die Bewertung von Managementbeteiligungen in Private Equity-Transaktionen, in: Crasselt, N./Lukas, E./Mölls, S.H./Timmreck, C. (Hrsg.): Handbuch Kapitalmarktorientierte Unternehmensbewertung - Grundlagen, Methoden, Regulierung und Branchentrends, Stuttgart 2018, S. 413-426 (mit Rose, F.).

    Finanzieller Überschuss und Wachstumsabschlag im Kalkül der ewigen Rente ? Ein Beitrag zur Umsetzung aktueller Erkenntnisse in die Praxis der Unternehmensbewertung?, in: Die Wirtschaftsprüfung 21/2011,S. 1017-1026 (mit Saur, G., Tschöpel, A. und Wiese, J.).

    Zur Anwendung der Neuerungen der Unternehmensbewertungsgrundsätze des IDW S1 i.d.F. 2008 in der Praxis, in: Die Wirtschaftsprüfung 16/2008, S. 731-747 (mit Wagner, W. und Saur, G.).

    Unternehmensbewertung und Wachstum bei Inflation, persönlicher Besteuerung und Verschuldung, in: Die Wirtschaftsprüfung 7 & 8/2008, S. 349-357 (Teil 1) und S. 405-412 (Teil 2) (mit Tschöpel, A. und Wiese, J.).

    Unsicherheit und der Wert realer Optionen, in: Zeitschrift für betriebswirtschaftliche Forschung und Praxis, 59. Jg./2007, S. 314-332 (mit Mölls, S.H. und K.-H. Schild).

    Stellungnahme zum Beitrag: Kapitalkostenbestimmung mittels CAPM oder MCPM™?, in: FinanzBetrieb 10/2005, S. 659-661 (mit Mölls, S.H.).

    Bewertung von Forschung und Entwicklung mithilfe eines Compound-Option-Phasenmodells, in: Zeitschrift für Betriebswirtschaft 2005, Heft 7/8, S. 765-798 (mit Mölls, S.H. und Krag, J.).

    Schätzung erwarteter Aktienrenditen anhand von Fremdkapitalmärkten, in: Kredit und Kapital, 3/2005, S. 1-31 (mit Berg. T.).

    Stochastic models for the valuation of R&D, Selesian Statistical Review, No. 3(9), Breslau 2005, S. 123-125.